Lacy Leadership

Success is Near

Kuinka poistaa edunsaaja tai edunvalvoja rahastosta

jos käytät harkinnanvaraista Trustia (johon kuuluvat perhetrustit), on tärkeää ymmärtää, miten sen rakenteeseen tehdään muutoksia. Trustin osien muuttaminen voi olla monimutkainen prosessi, ja on tärkeää varmistaa, että noudatat lakia. Virheelliset oikaisut voivat johtaa Trustin mitättömyyteen tai aiheuttaa lisäveroa. Tässä artikkelissa käsitellään vaiheita, joilla edunsaaja tai luottamusmies poistetaan Trustista. Luottamusasiakirjassa luottamusasiakirjassa kerrotaan rahaston hallintaprosesseista, muun muassa […]

jos käytät harkinnanvaraista Trustia (johon kuuluvat perhetrustit), on tärkeää ymmärtää, miten sen rakenteeseen tehdään muutoksia. Trustin osien muuttaminen voi olla monimutkainen prosessi, ja on tärkeää varmistaa, että noudatat lakia. Virheelliset oikaisut voivat johtaa Trustin mitättömyyteen tai aiheuttaa lisäveroa. Tässä artikkelissa käsitellään vaiheita, joilla edunsaaja tai luottamusmies poistetaan Trustista.

Luottamusasiakirjassa

luottamusasiakirjassa kerrotaan rahaston hallintaprosesseista, muun muassa siitä, miten siihen voi tehdä muutoksia. Kauppakirjassa kerrotaan esimerkiksi, antaako rahasto sinulle mahdollisuuden vaihtaa luottamusmiestä ja miten tekisit tämän. Kun teet muutoksia rahastoon, kultainen sääntö on noudattaa luottamustoimen ohjeita. Siksi luottamusasiakirja kannattaa lukea ensin, kun harkitsee luottamusaseman päivitystä. Sinällään, ennen kuin poistat luottamushenkilön, katso luottamuskirja oikean prosessin.

lisäksi monissa luottamustoimissa on yleinen määritelmä siitä, mikä on ”edunsaaja”. Edunvalvojan on toimittava vilpittömässä mielessä ja edunsaajien hyväksi. Useimmissa tapauksissa luottamustoimi tarjoaa yleensä kaksi prosessia edunsaajan poistamiseksi.

tavallisimmin tuensaaja voi allekirjoittaa asiakirjan, jolla hän luopuu kaikista eduistaan tuensaajana. Muussa tapauksessa edunvalvojalla voi olla harkintavaltaa perua edunsaaja. Tällöin edunvalvoja tekee ilmoituksen siitä, että henkilö ei ole enää edunsaaja määrätystä ajankohdasta alkaen. Aina näin ei kuitenkaan ole.

Muutoskirjan täytäntöönpano

vaihtoehtoisesti voit muuttaa luottamuskirjaa edunsaajan poistamiseksi tai edunsaajien luokan muuttamiseksi. Jotta luottamuskirja voidaan muuttaa edunsaajan poistamiseksi, edunvalvojan on suoritettava muutoskirja (jota joskus kutsutaan myös muutoskirjaksi). Tämä on asiakirja, joka päivittää alkuperäisen luottamuskirjan asiaankuuluvan osan.

muutoskirjassa on noudatettava luottamuskirjassa annettuja ohjeita. Tässä asiakirjassa päivitetään erityisesti alkuperäisen trust Deedin asiaankuuluva osa. Sen jälkeen se on osa harkinnanvaraisen luottamustoimesi dokumentointia ja kertoo yksityiskohtaisesti, miten luottamustoimi on muuttunut koko sen toiminnan ajan. Siksi vaihtokirja kannattaa säilyttää muiden rahastosi asiakirjojen kanssa.

on kriittistä pyytää oikeudellista ja veroneuvontaa ennen kuin vaihtaa luottamusasiakirjaa. Oikean menettelyn noudattamatta jättäminen voitaisiin nähdä Trustin ”uudelleensijoittamisena”. Silloin luodaan uusi luottamus entisestä. Tämän seurauksena voit joutua maksamaan lisäveroa, kuten leimaveroa.

johtokunnan jäsenen Erottamisperusteet

harkinnanvaraisten trustien johtokunnan Jäsenillä on jonkin verran harkintavaltaa trust-varojen hoidossa. Luottamustoimet kuitenkin yleensä antavat luottamushenkilölle jonkinlaisen ohjeistuksen siitä, miten heidän tulisi hoitaa varallisuuttaan sekä perusteista ja menettelyistä luottamushenkilön erottamiseksi.

tärkeää on, että luottamushenkilöillä on tiettyjä tehtäviä ja velvollisuuksia, kuten velvollisuus noudattaa luottamussopimuksen ehtoja. Niiden on myös toimittava vilpittömässä mielessä ja edunsaajien edun mukaisesti. Laillisia perusteita luottamushenkilön erottamiselle voivat olla:

  • luottamusasiakirjan vaatimusten rikkominen;
  • luottamusvarojen väärinkäyttö tahallisesti tai tuottamuksellisesti;
  • luottamusvarojen petos tai kavallus;
  • itsekauppa tai eturistiriita. Esimerkiksi, jos omaisuudenhoitaja hankkii omaisuudenhoitoyhtiöltä henkilökohtaista hyötyä varten, erityisesti jos hankinta tapahtuu alle käyvän markkina-arvon;
  • kohtuuttomien palkkioiden periminen;
  • sovittamaton ristiriita muiden omaisuudenhoitajien tai edunsaajien kanssa;
  • omaisuudenhoitajan psyykkinen toimintakyvyttömyys; ja
  • omaisuudenhoitajan taloudellinen maksukyvyttömyys, kuten omaisuudenhoitajan konkurssi.

luottamushenkilön erottaminen

vakava ristiriita luottamushenkilöiden välillä voi johtaa siihen, että yksi tai useampi pyrkii poistamaan toisen. Jos luottamushenkilön nimittäjä on vielä elossa, tulee luottamushenkilön ilmaista ongelma nimittäjälle ja pyytää toisen luottamushenkilön erottamista.

nimittäjä voi kuitenkin olla kuollut tai työkyvytön. Tällöin luottamusmiesten pitäisi välittää ongelma edunsaajille ja pyytää heitä liittymään erottamisen hakemiseen. Asia on monimutkaisempi, jos joku edunsaaja on alaikäinen tai häntä ei ole erikseen nimetty, kuten silloin, kun edunsaajat nimetään tietyn henkilön lapsiksi eikä nimetyiksi yksilöiksi. On epätodennäköistä, että tuomioistuin erottaisi luottamusmiehen vastoin nimittäjän tai edunsaajien tahtoa. Erottamista hakevat luottamushenkilöt voivat myös tehdä poistamisanomuksen, kuten alla on käsitelty.

edunsaajien poistuminen

Luottamusasioissa on yleensä säännöksiä, joiden mukaan edunsaajat voivat erottaa tai korvata luottamusmiehen. Yleensä tarvitaan tuensaajien enemmistö. Usein luottamusasiakirjassa määrätään, että edunsaajat voivat poistaa luottamusmiehen vain jonkin asian vuoksi. Edunvalvojan erottamista hakevat edunsaajat voivat myös joissakin tapauksissa joutua tekemään poistamisanomuksen.

Key Takeaways

Trustin osia muutettaessa on tärkeää varmistaa lain noudattaminen. Luottamuskirjassa kerrotaan ohjeet säätiölle, muun muassa siitä, miten rahastoa voidaan muuttaa. Sellaisenaan, ennen kuin poistat edunvalvojan tai edunsaajan, katso luottamuskirja oikean prosessin. Paras käytäntö on pyytää oikeudellista neuvontaa ennen kuin yrität muuttaa luottamustasi. Jos et noudata oikeita menettelyjä, olet vaarassa joutua monimutkaisiin oikeudellisiin kysymyksiin, mukaan lukien ylimääräinen verovelvollisuus.

jos haluat lisätietoja luottamuskirjan hallinnoinnista, ota yhteyttä Legalvisionin liikejuristeihin numeroon 1300 544 755 tai täytä tällä sivulla oleva lomake.

Usein kysyttyä

mikä on harkinnanvarainen luottamustehtävä?

harkinnanvarainen trusti on trusti, jossa edunvalvojalla on päätäntävalta siitä, miten rahaston tulot ja pääoma jaetaan. Edunvalvojan harkintavallan käyttöä säätelevät luottamustoimen kauppakirjan ehdot.

olen luottamusmies. Voinko poistaa edunsaajan säätiöstä?

jos haluat poistaa edunsaajan rahastosta, sinun on ensin muutettava luottamuskirjaa. Tätä varten edunvalvojan on pantava täytäntöön muutoskirja (tunnetaan myös muutoskirjana). Tällä asiakirjalla päivitetään alkuperäisen trust Deedin asiaankuuluva osa ja muutetaan Trustin edunsaajia.

olen luottamusmies. Voinko poistaa toisen edunvalvojan säätiöstä?

jos luottamushenkilön nimittäjä on vielä elossa, tulee luottamushenkilön ilmaista ongelma nimittäjälle ja pyytää toisen luottamushenkilön erottamista. Nimittäjä voi kuitenkin olla kuollut tai työkyvytön. Tällöin luottamusmiesten pitäisi välittää ongelma edunsaajille ja pyytää heitä liittymään erottamisen hakemiseen.

Webinaarit

COVID – 19-rokotteet työpaikoilla

torstai 10.2. | 11:00-11:45am

verkossa
Voiko työntekijöitä pakottaa COVID-19-rokotteeseen? Ymmärrä oikeutesi ja velvollisuutesi työnantajana. Rekisteröidy tänään ilmaiseen webinaariimme.

Rekisteröidy nyt

estää palkan alipalkkauksen omassa franchising

Keskiviikko 16 helmikuu | 11:00 – 11:45am

Online
Opi tunnistamaan ja estämään palkan alipalkkauksen omassa franchising. Rekisteröidy tänään ilmaiseen webinaariimme.

Rekisteröidy nyt

kuinka estää ja hallita kaupallisia sopimusriitoja

torstai 24.2. | 11:00 – 11:45am

Online
Opi ehkäisemään ja hallitsemaan yleisiä kaupallisia sopimusriitoja. Rekisteröidy tänään ilmaiseen webinaariimme.

Rekisteröidy nyt

oliko tästä kirjoituksesta apua?

Kiitos!

arvostamme palautetta-lähetyksesi on otettu onnistuneesti vastaan.

Vastaa

Sähköpostiosoitettasi ei julkaista.