Lacy Leadership

Success is Near

Comment retirer un Bénéficiaire ou un fiduciaire d’une Fiducie

Si vous exploitez une fiducie discrétionnaire (qui comprend les fiducies familiales), il est essentiel de comprendre comment mettre en œuvre des changements à sa structure. Changer les composantes d’une fiducie peut être un processus compliqué, et il est essentiel de vous assurer de respecter la loi. Des ajustements inappropriés peuvent entraîner la nullité de la […]

Si vous exploitez une fiducie discrétionnaire (qui comprend les fiducies familiales), il est essentiel de comprendre comment mettre en œuvre des changements à sa structure. Changer les composantes d’une fiducie peut être un processus compliqué, et il est essentiel de vous assurer de respecter la loi. Des ajustements inappropriés peuvent entraîner la nullité de la fiducie ou générer un impôt supplémentaire. Cet article traite des étapes à suivre pour retirer un bénéficiaire ou un fiduciaire d’une fiducie.

L’acte de fiducie

L’acte de fiducie définit les processus de gestion de la fiducie, y compris la façon dont vous pouvez y apporter des modifications. Par exemple, l’acte décrira si la fiducie vous permet de changer de fiduciaire et comment vous le feriez. Lorsque vous apportez une modification à une fiducie, la règle d’or est de suivre les instructions de l’acte de fiducie. Par conséquent, vous devez d’abord lire l’acte de fiducie lorsque vous envisagez une mise à jour de votre fiducie. En tant que tel, avant de retirer un fiduciaire, consultez votre acte de fiducie pour connaître le processus correct.

De plus, de nombreux actes de fiducie ont une définition générale de ce qui constitue un « bénéficiaire ». Le fiduciaire est tenu d’agir de bonne foi et au bénéfice des bénéficiaires. Dans la plupart des cas, un acte de fiducie offre généralement deux processus pour le retrait d’un bénéficiaire.

Le plus souvent, le bénéficiaire peut signer un document pour renoncer à tous ses intérêts en tant que bénéficiaire. Sinon, le fiduciaire peut avoir le pouvoir discrétionnaire de révoquer le bénéficiaire. Cela implique que le fiduciaire déclare qu’une personne ne sera plus bénéficiaire à partir d’une date stipulée. Cependant, ce n’est pas toujours le cas.

Exécution d’un acte de modification

Vous pouvez également modifier l’acte de fiducie pour supprimer un bénéficiaire ou changer la catégorie des bénéficiaires. Pour modifier l’acte de fiducie afin de retirer un bénéficiaire, le fiduciaire doit signer un acte de modification (aussi parfois appelé acte de modification). Il s’agit d’un document qui met à jour la section pertinente de l’acte de fiducie original.

L’acte de modification doit suivre les instructions fournies dans l’acte de fiducie. Notamment, ce document met à jour la section pertinente de l’acte de fiducie original. Il fait ensuite partie de la documentation de votre fiducie discrétionnaire et détaille comment l’acte de fiducie a changé tout au long de son fonctionnement. Par conséquent, vous devez conserver l’acte de modification avec le reste des documents de votre fiducie.

Il est essentiel de demander des conseils juridiques et fiscaux avant de modifier un acte de fiducie. Ne pas suivre la procédure correcte pourrait être considéré comme une « réinstallation » de la fiducie. C’est à ce moment que vous créez une nouvelle fiducie à partir d’une ancienne. En conséquence, vous pouvez encourir des taxes supplémentaires telles que le droit de timbre.

Motifs de révocation d’un fiduciaire

Les fiduciaires de fiducies discrétionnaires ont un certain pouvoir discrétionnaire dans la gestion des actifs des fiducies. Cependant, les actes de fiducie fournissent généralement aux fiduciaires un certain degré d’orientation sur la façon dont ils doivent gérer les actifs et les bases et les procédures de révocation d’un fiduciaire.

Fait important, les fiduciaires ont certaines obligations et responsabilités, y compris l’obligation de respecter les termes de la convention de fiducie. Ils doivent également agir de bonne foi et dans l’intérêt supérieur des bénéficiaires. Les motifs juridiques pour révoquer un fiduciaire peuvent inclure:

  • violation des exigences de l’acte de fiducie;
  • mauvaise gestion des actifs de fiducie, intentionnellement ou par négligence;
  • fraude ou détournement d’actifs de fiducie;
  • auto-négociation ou conflit d’intérêts. Par exemple, si un fiduciaire acquiert des actifs de la fiducie à des fins personnelles, en particulier si l’achat est inférieur à la juste valeur marchande;
  • facturer des frais excessifs;
  • conflit inconciliable avec les autres fiduciaires ou bénéficiaires;
  • incapacité mentale du fiduciaire; et
  • insolvabilité financière du syndic, telle que la faillite du syndic.

Révocation par le syndic

Un conflit sérieux entre les copropriétaires peut conduire un ou plusieurs à chercher à en révoquer un autre. Si le fiduciaire nommé est toujours en vie, les fiduciaires doivent exprimer le problème au fiduciaire nommé et demander que l’autre fiduciaire soit démis de ses fonctions.

Cependant, le nommé peut être décédé ou frappé d’incapacité. Dans ce cas, les fiduciaires devraient transmettre le problème aux bénéficiaires et leur demander de se joindre à la demande de renvoi. La question est plus compliquée si un bénéficiaire est mineur ou n’est pas explicitement nommé, par exemple lorsque les bénéficiaires sont désignés comme les enfants d’une certaine personne plutôt que comme des personnes nommées. Il est peu probable qu’un tribunal destitue un fiduciaire contre la volonté du mandataire ou des bénéficiaires. Les syndics qui demandent le renvoi peuvent également déposer une demande de renvoi, comme indiqué ci-dessous.

Retrait par les bénéficiaires

Les actes de fiducie contiennent généralement des dispositions qui permettent aux bénéficiaires de révoquer ou de remplacer un fiduciaire. Habituellement, un vote à la majorité des bénéficiaires est requis. Souvent, l’acte de fiducie prévoit que les bénéficiaires ne peuvent révoquer un fiduciaire que pour une cause. Les bénéficiaires qui demandent la révocation d’un fiduciaire peuvent également devoir déposer une demande de révocation dans certains cas.

Points à retenir

Lors de la modification des composantes d’une fiducie, il est essentiel de vous assurer de respecter la loi. L’acte de fiducie décrira les instructions pour la fiducie, y compris la façon dont la fiducie peut être modifiée. Par conséquent, avant de retirer un fiduciaire ou un bénéficiaire, consultez votre acte de fiducie pour connaître le processus correct. Il est recommandé de demander un avis juridique avant de tenter de modifier votre fiducie. En ne suivant pas les procédures correctes, vous risquez de vous exposer à des problèmes juridiques complexes, y compris une obligation fiscale supplémentaire.

Pour plus d’informations sur la gestion de votre acte de fiducie, contactez les avocats d’affaires de LegalVision au 1300 544 755 ou remplissez le formulaire sur cette page.

Foire aux questions

Qu’est-ce qu’une fiducie discrétionnaire?

Une fiducie discrétionnaire est une fiducie dans laquelle le fiduciaire a le pouvoir discrétionnaire de répartir le revenu et le capital de la fiducie. L’exercice du pouvoir discrétionnaire du fiduciaire est régi par les modalités de l’acte de fiducie de la fiducie.

Je suis fiduciaire. Puis-je retirer un bénéficiaire de la fiducie?

Pour retirer un bénéficiaire de la fiducie, vous devez d’abord modifier l’acte de fiducie. Pour ce faire, le syndic doit signer un acte de modification (également appelé acte de modification). Ce document met à jour la section pertinente de l’acte de fiducie original et modifiera les bénéficiaires de la fiducie.

Je suis fiduciaire. Puis-je retirer un autre fiduciaire de la fiducie?

Si le fiduciaire nommé est toujours en vie, les fiduciaires doivent exprimer le problème au fiduciaire nommé et demander que l’autre fiduciaire soit démis de ses fonctions. Cependant, le nommé peut être décédé ou frappé d’incapacité. Dans ce cas, les fiduciaires devraient transmettre le problème aux bénéficiaires et leur demander de se joindre à la demande de renvoi.

Webinaires

Vaccins COVID-19 Sur le lieu de travail

Jeudi 10 février | 11h00 – 11h45

En ligne
Pouvez-vous obliger les employés à avoir un vaccin COVID-19? Comprendre vos droits et responsabilités en tant qu’employeur. Inscrivez-vous dès aujourd’hui à notre webinaire gratuit.

Inscrivez-vous maintenant

Prévenir le Sous-paiement des salaires Dans votre Franchise

Mercredi 16 février / 11h00 – 11h45

En ligne
Apprenez à identifier et à prévenir le sous-paiement des salaires dans votre franchise. Inscrivez-vous dès aujourd’hui à notre webinaire gratuit.

Inscrivez-vous maintenant

Comment Prévenir et gérer les Litiges Contractuels commerciaux

Jeudi 24 Février | 11:00 – 11:45h

En ligne
Apprenez à prévenir et à gérer les litiges commerciaux courants. Inscrivez-vous dès aujourd’hui à notre webinaire gratuit.

Inscrivez-vous maintenant

Cet article vous a-t-il été utile ?

Merci !

Nous apprécions vos commentaires – votre soumission a été reçue avec succès.

Laisser un commentaire

Votre adresse e-mail ne sera pas publiée.